单据如何保管

企业如何保管支票,保管有什么要求

1、企业的支票（现金支票、转票支票）由出纳保管。存根贴在凭证后面，作废的支票有的企业由出纳保管，一直到出纳交接时再交给下任。有的企业是把作废的支票年度终了粘贴在装订成册的凭证后面，备查。

2、严格遵守会计凭证的保管期限要求，期满前不得任意销毁。将一本凭证销毁相当于原始凭证的证据没有了，因此期满之前不得任意销毁，哪怕达到保管期限，也不能立即销毁，要走相关程序。

3、付款审批和支票的签发所有的付款应该实行一笔审批，付款必须要经过两个人或者两个人以上的签字才能有效，财务章和支票章，必须分别掌管，不能由一个人管，不准开空白支票和空头票，开票前要进行登记。

4、出纳的面试常见问题如下：企业怎样来保管支票？有哪些要求？学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计支票由出纳员负责购买与保管，支票和密码要分开存放。

出入库单如何管理归档资料

我的个人想法，把每一天的入库单和出库单整理整齐，到月底装钉成册。如果本单位有要求的话，就要按要求做。

（一）仓管应认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全，并在接收单上签字。

仓库管理出库入库的流程：入库到货入库。货到仓库后，仓库管理员与送货人进行大件核实登记签字确认（外包装无破损，出现破损的拒绝收货）。

账实对应。先进先出。库位规划。物料入库之前要进行相关资料的登记，一般都有采购单的Excel表格，里面详尽记录了物料的有关参数，直接导入仓储系统即可，仓管对照表格入库即可。如此操作可以做到账实对应。

重要单证如何来领用与保管?

重要单证管理应遵循的原则：银行内部对重要空白凭证的管理应坚持印、押、证三分管原则，即管印章的不能管凭证和密押；管凭证的不能管印章和密押；管密押的不能管印章和凭证。

规范性原则：使用重要单证必须遵循规范，符合业务流程、程序和标准，不得胡乱使用、滥用或者擅自修改。保管性原则：重要单证必须妥善保管，防止遗失、损毁、盗窃、篡改等情况发生。

综述：做好收、发、存的登记备案手续是操作原则。重要的档案资料，必须以密级资料定性，设置保管人、建立保管及领用制度，进行日常管理。

重要单证的保管须满足不相容岗位分离的要求，指定专人负责库存重要单证的领交、保管及办理出/入库手续，并坚持“账证分管”，做到重要单证实物与账务核算分离 重要单证包括有价单证和重要空白凭证。

网点通过系统请领重要空白凭证时，要注意请领数一般不得超过半个月的实际使用量。超出设定数量时需网点负责人授权。有价单证一次一般不得超过一周用量。

第十三条重要空白凭证的保管建立重要空白凭证保管库（柜）及保管登记簿，如实登记保管、领用、使用情况。重要空白凭证必须指定专人负责管理。银行签发的重要空白凭证，应做到“证印分管，证押分管”。

三联单发票如何保管?

发票的保管应注意的方面如下：单位和个人应当建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向答主管国家回税务机关报告发票使用情况。

（1）个人和单位应当设置发票登记簿，建立发票使用登记制度，并按时向主管国家税务机关报告发票使用情况。（2）个人和单位应当在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的缴销、变更手续。

白联为收据存根，由开票人保管。粉联代收款凭证单，交本企业会计做账。黄联交给付款单位，交给付款单位做账。三联单 一式三份合印一页的空白单据，在骑缝处编号盖章。

集中保管。即在有条件的地方，对由税务机关统一印制的各类通用发票和带有企业名头的发票，都由税务机关集中保管。用票单位和个人需用时，向税务机关验旧领新。自行保管。

财务报销的单据是怎么保管的?

1、财务报销单据的保管出纳按顺序为费用报销单准备付款凭证，并发送给会计部门汇总记账。所有报销费用单据均由财务部进行加密并长期保存。财务报销单据的审核费用报销单经办人签字后，由各部门负责人签字确认。

2、《发票管理办法》规定，开具发票的单位和个人应当按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。具体咨询税务机关。

3、未装订的报销单应该是出纳保管，装订好后，对账后，月末交由会计保管 出纳先把费用票据粘贴在报销单上，填写报销单，并在“经手人”或“出纳”处签字或盖章；然后，会计进行审核，并在“审核人”处签字或盖章。

4、第一个问题付款后，记账前的原始凭证由出纳保管。

5、会计凭证一般先由会计保管。会计凭证装订成册后，应由专人负责分类保管，年终应登记归档。

内账不做凭证单据怎么保存?

1、内帐中应该附带原始凭证的复印件，也要做记账凭证，对于无法在外账处理的账务，其原始票据粘连在内账凭证后；而在外账中反映的账务，如果其原始票据无法附在内账中，可在内账分录中注明“见外账×月×号凭证”以方便查阅。

2、所以外帐的原始凭证一定要真实准确，内账只需要有记账凭证就行了。可以做一个内外帐凭证对号表，把内账里用了但是又放到外帐中的原始凭证记录清楚，方便查内账时候去查找。不知道你明白没有。。

3、④借：本年利润：贷：主营业务成本+营业费用+管理费用+财务费用；⑤最后，登记总账，“本年利润”借贷方相减。借方余额表示亏损，贷方余额表示赢利。

4、有正式发票的及其他符合规定的单据应该全部放到外账中作为原始凭证，没有发票的白条和不规范的原始单据只能作内账处理了。从一般单位的管理来说，内账应该包括全部外账的内容，由此就必能会出现内账缺少原始凭证的情况。